La identificación de riesgos de lavado de activos como estrategia para su prevención. Un enfoque desde la empresa cubana.

Abstract

El delito de lavado de activos constituye un ejemplo paradigmático de la nueva delincuencia de nuestros tiempos. Es uno de los fenómenos criminales que más atención ha suscitado a nivel internacional, una vez perfeccionado en nuestro país el marco legal regulatorio de las acciones tendentes al enfrentamiento de este delito, se aprecia un enfoque preventivo que está en correspondencia con las regulaciones internacionales y la labor de organismos y bloques regionales. El lavado de activos es un tema de gran interés para economías en desarrollo como la de Cuba, caracterizada desde hace algunos años por la actualización de su modelo económico y social, a partir del cual se han emitido diversas regulaciones relativas al perfeccionamiento de la gestión del sistema empresarial; incorporándose como aspecto novedoso el auge de la inversión extranjera en sectores priorizados.